Gestión presupuestaria en OpenERP

En la pestaña de Budget Items ponderemos los conceptos y el tipo vista (ya que de ella cuelgan las posiciones presupuestarias de ingresos y gastos para este concepto), y en la pestaña Children, daremos de alta los conceptos presupuestarios de ingresos y gastos asociados a esta planta incineradora, especificando por cada uno de estos conceptos, a que cuentas financieras están asociados (así la cuenta financiera asociada a la posición de gasto será del grupo 6 por ejemplo, mientras que la de ingreso será del grupo 7).

Así procederemos con todos los conceptos mostrados en la estructura presupuestaria de nuestra empresa de ejemplo, hasta completar una vista lista de conceptos presupuestarios como se muestra en la imagen adjunta:

Obsérvese la secuencia de los elementos, y los tipos (Vista agrupación, se suman los saldos de las cuentas tipo normal que cuelgan de ella: negativo para gasto y positivo para ingreso, con lo que se genera saldo neto).

Si queremos ver un resumen de la estructura presupuestaria creada, basta con que la editemos dentro del menú de Contabilidad y Finanzas->Presupuestos-> Budget Structure.

Paso segundo: Definiendo el presupuesto genérico

El paso siguiente es definir el presupuesto anual de Ingeniera de nuestra empresa para lo cual iremos a la sección de budget de contabilidad y finanzas y daremos de alta nuestro presupuesto anual, tal y como se muestra en la imagen adjunta:

Importante marcar una fecha de inicio y fin, y aconsejable codificarle de cara a las revisiones presupuestarias.

Lo siguiente a realizar y previo a la definición de las líneas presupuestarias, es crear el concepto de Revisión presupuestaria, ya que las líneas presupuestarias van asociadas a un presupuesto y a una revisión presupuestaria. La cumplimentación de la versión presupuestaria se realizará según la imagen adjunta:

Una vez culminado esta parte, ya estamos en condiciones de ir dotando las líneas presupuestarias con sus cantidades de ingresos y gastos (con signo negativo).

Paso Tercero: Definiendo Las líneas presupuestarias

Las líneas presupuestarias, no son mas que la dotación en términos económicos de las partidas de ingresos y gastos asociados a un concepto presupuestario, dentro de una versión de presupuesto, y para un periodo concreto, tal y como se muestra en la imagen adjunta:

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